Estate planning pentru Proprietarul de Afaceri Ocupat
Estate planning pentru o mică afacere implică crearea unui plan cuprinzător pentru a gestiona și distribui activele proprietarului afacerii în cazul decesului sau incapacității acestuia. Acest proces asigură transferul lin al afacerii și al altor active, cu complicații legale, taxe și perturbări minime.
Ce se întâmplă cu afacerea?
O afacere încorporată care nu este tranzacționată public poate fi transmisă printr-un testament secundar, ceea ce ajută la evitarea taxei de administrare a patrimoniului. Acest lucru permite proprietarului să decidă ce să facă cu acțiunile, fie să le vândă, să le transmită generației următoare, fie să le transfere unui partener de afaceri. Dacă există un acord între acționari, acțiunile vor fi transmise conform termenilor respectivi, cum ar fi acordarea dreptului de prim refuz partenerilor de afaceri. În caz contrar, termenii testamentului/testamentelor vor prevala, cu unele excepții. Dacă nu există un testament, acțiunile vor fi distribuite conform legilor de succesiune.
Continuitatea Afacerii
O planificare patrimonială corespunzătoare și un plan solid de succesiune a afacerii asigură continuarea activităților afacerii după decesul sau incapacitatea proprietarului. Acest lucru previne întreruperile operațiunilor după ce liderii sau proprietarii actuali se retrag, decedează sau se retrag, ceea ce este crucial pentru menținerea valorii și reputației afacerii.
Componentele cheie ale unui plan patrimonial de calitate includ:
Acorduri între Acționari: Crearea de acorduri între coproprietari care dictează ce se întâmplă cu partea unui proprietar de afaceri în cazul decesului sau retragerii acestuia din afacere. Aceste acorduri implică adesea mecanisme de finanțare, cum ar fi polițele de asigurare de viață, pentru a cumpăra partea proprietarului decedat sau retrat. Acestea trebuie luate în considerare la pregătirea unui plan patrimonial deoarece probabil conțin prevederi care obligă patrimoniul.
Reducerea Taxei de Administrare a Patrimoniului: Planificarea patrimonială poate ajuta la minimizarea taxei de administrare a patrimoniului, asigurând transmiterea unei părți mai mari din valoarea afacerii moștenitorilor. RMS Estates Law colaborează cu contabilul dvs. fiscal pentru a se asigura că tehnici precum trusturile, donațiile și polițele de asigurare de viață pot fi utilizate pentru a reduce sarcina fiscală.
Dinamica Familiei:
Abordarea dinamicii familiale este importantă pentru a minimiza riscul pentru un patrimoniu. Unde este cazul, recomandăm clienților să se asigure că membrii familiei înțeleg și sunt de acord cu planul patrimonial, mai ales dacă afacerea este deținută și operată de familie. Testamentul oferă instrucțiuni clare despre cum ar trebui distribuite afacerea și alte active, ceea ce ajută la evitarea conflictelor și disputelor legale între membrii familiei și beneficiari. Această claritate asigură respectarea dorințelor proprietarului.
Tranziție Lină: Estate planning identifică succesorii și prevede pregătirea și dezvoltarea acestora, asigurându-se că sunt pregătiți să preia roluri de conducere. Această pregătire este crucială pentru menținerea stabilității și creșterii afacerii.
Securitate Financiară pentru Dependenți: Estate planning poate include prevederi pentru a oferi securitate financiară dependenților proprietarului, cum ar fi înființarea de trusturi sau desemnarea beneficiarilor polițelor de asigurare de viață.
Timpul Este Esențial: Având un testament secundar pentru o afacere încorporată care nu este tranzacționată public asigură transferul aproape imediat al acțiunilor, ceea ce este crucial pentru menținerea continuității afacerii. Această abordare evită procesul lung și costisitor de probate care este de obicei necesar cu un testament principal sau în lipsa unui testament. Probate-ul poate întârzia semnificativ transferul activelor, perturba operațiunile afacerii și poate genera costuri suplimentare.
Menține Controlul: Proprietarii de afaceri pot menține controlul asupra modului în care afacerea lor este gestionată și cine beneficiază de aceasta, chiar și după ce nu mai sunt prezenți. Acest control asigură că afacerea funcționează conform viziunii și valorilor lor.
Planificarea Incapacității: O procură pentru proprietate desemnează persoane care să ia decizii financiare și de afaceri în cazul în care proprietarul devine incapabil. Această pregătire asigură continuarea eficientă a activităților afacerii.
Îmbunătățește Liniștea Sufletească: Știind că există un plan solid pentru viitorul afacerii și bunăstarea membrilor familiei oferă liniște sufletească proprietarului afacerii.
Preservă Valoarea Afacerii: Planificarea patrimonială eficientă ajută la păstrarea valorii afacerii prin minimizarea perturbărilor și asigurarea unei tranziții gestionate eficient și conform unui plan bine gândit
.
VĂ RUGĂM SĂ REȚINEȚI CĂ CONȚINUTUL ACESTUI BLOG ESTE DOAR PENTRU INFORMARE ȘI NU CONSTITUIE CONSULTANȚĂ JURIDICĂ.
Raluca M. Soica, BBA, CPA, CMA, JDBarrister & Solicitor Wills & Estates and Real Estate Lawyer
647.280.6497
raluca@rms-law.ca
|
Raluca M. Soica, BBA, CPA, CMA, JDBarrister & Solicitor Wills & Estates and Real Estate Lawyer 7/11/2024 |
Contact: |
|
|
